Как оформить ДМС для сотрудников

Корпоративное добровольное медицинское страхование (ДМС) — не просто полезное дополнение для сотрудников компании, это также важнейший способ решения фирмой вполне прикладных задач, таких как: найм опытных и перспективных сотрудников, снижение текучести кадров, улучшение привлекательности на рынке труда. Однако, подобрать подходящую программу, да еще и за приемлемую цену может быть крайне сложно. С этим вам поможет «Страховой кабинет», здесь вы просто выставляете нужные вам параметры ДМС, а страховые компании присылают вам свои предложения, по результатам торгов вы сможете выбрать самое выгодное предложение.

Зачем оформлять ДМС для сотрудников

1. Повышение лояльности персонала. Введение ДМС для сотрудников воспринимается многими работниками, как прямая забота о здоровье со стороны работодателя, что повышает лояльность к компании.
2. Снижение количества больничных листов. Корпоративное добровольное медицинское страхование позволяет работникам обращаться к докторам на ранних стадиях, сотрудники не будут затягивать обращение к врачу с целью сэкономить. Это позволяет решить большинство проблем амбулаторно, без оформления больничных и отрыва от трудовой деятельности.
3. Привлечение и удержание талантов. Самые перспективные кандидаты выбирают из множества вариантов, поэтому оценивают фирму не только по сумме оффера, но также обращают внимание на дополнительные бонусы, такие как наличие полиса ДМС с широким покрытием.
4. Улучшение корпоративной культуры. Полис добровольного медицинского страхования для юридических лиц — один из способов привить сотрудникам правила здорового образа жизни, что позитивно скажется на работоспособности, мотивации, предотвратит выгорание.
5. Налоговые преимущества для компании. Расходы по ДМС можно отнести к затратам на оплату труда, связанным с реализацией и производством. Такие траты уменьшают налогооблагаемую базу налога на прибыль.

Виды программ корпоративного ДМС

Состав и виды полисов корпоративного ДМС могут быть самыми разнообразными. Объем предоставляемых услуг влияет на стоимость полиса. Среди программ корпоративного добровольного медицинского страхования можно выделить:

• Амбулаторно-поликлиническую помощь. Эта программа входит почти в любой полис ДМС. Обычно включает первичные и повторные приемы специалистов, лабораторно-диагностические исследования, также может включать вызов врача на дом, физиотерапию.
• Диспансеризацию. Прохождение лечения или исследований на базе медицинского учреждения обычно включается в полисы среднего и премиального сегмента.
• Стоматологию. Здесь все очень индивидуально, так как в некоторых случаях входить может только лечение кариеса и удаление, а в другие полисы включено лечение сложных заболеваний, таких как парадонтит, и даже протезирование.
• Скорую помощь. Полный аналог государственной скорой помощи, только с собственной диспетчерской службой и зачастую более качественным оснащением транспорта для перевозки.
• Телемедицину. Все чаще полисы включают и телемедицину, то есть проведение онлайн-консультаций специалистов. Для работодателей это очень выгодно, так как сотрудники будут тратить минимальное количество времени на прием.
• Вакцинацию. Включает вакцины, не находящиеся в национальном календаре по ОМС, например, прививку от клещевого энцефалита.
• Реабилитацию и восстановительное лечение. Эта программа включает восстановительные и инструментально-диагностические манипуляции, необходимые при восстановлении после тяжелых операций или заболеваний. Включается в ДМС редко, но актуально для коллективов с более возрастными сотрудниками.

Практически любой современный полис ДМС включает в себя сразу несколько из этих программ.

Этапы оформления ДМС для сотрудников

Оформить ДМС для сотрудников в «Страховом кабинете» легко:

1. Подайте заявку на ДМС. В ней можно выбрать группы сотрудников, чтобы страховые фирмы сразу подобрали несколько программ. Также в заявке можно указать предпочтения по клиникам, набор рисков, бюджет и прочие данные.
2. Оцените заявки. Менеджеры страховых компаний будут отправлять вам предложения по страхованию. Их заявки открытые, поэтому они нередко будут корректировать их, чтобы выиграть в торгах. Срок приема заявок выставляете вы: от 2 до 10 дней.
3. Выберите предложение. После завершения торгов у вас будет 20 дней для принятия решения.
4. Обмен документами. После выбора предложения прямо в личном кабинете вы сможете загрузить необходимые документы, страховая компания тоже подгрузит бумаги. После согласования страховая выставит вам счет.

После этого вы сможете пользоваться всеми преимуществами полиса ДМС для сотрудников.

Критерии выбора страховой компании

При оформлении добровольного медицинского страхования для юридических лиц в «Страховом кабинете» не нужно проверять лицензию и законность ведения деятельности, так как к торгам допускаются компании, прошедшие проверку. При выборе страховой стоит обращать внимание на:

1. Удобство использования полиса ДМС. Проверьте, есть ли у компании личный кабинет, возможность получить консультацию по услугам по телефону и в мессенджерах. Сотрудники высоко оценят, если воспользоваться полисом можно будет максимально легко и комфортно.
2. Объем предлагаемых услуг. Наполнение программы напрямую влияет на качество получаемых услуг. Но не стоит просто выбирать максимально широкое покрытие. Старайтесь учитывать особенности вашего коллектива, например, для стартапов с достаточно молодыми сотрудниками возможность вызова врача на дом не так актуальна, зато консультации психолога могут быть очень востребованы у сотрудников.
3. Выбор клиник. Медицинские учреждения отличаются по качеству услуг, комфорту их оказания, удобству расположения. Особенно важно подобрать правильный набор клиник в крупных городах, где есть большой выбор организаций. Самое главное правило — каждому вашему сотруднику должно быть удобно добраться до клиники от места работы и проживания.
4. Отзывы клиентов. Оцените, что пишут о страховой компании ее текущие клиенты, чтобы понять, какие есть недостатки и преимущества у организации.

Необходимые документы для оформления

Точный список бумаг может отличаться у каждой страховой компании. Зачастую они запрашивают уставные документы, обезличенный или именной список сотрудников. Работников обычно в них разбивают по категориям. Также нередко запрашиваются анкеты здоровья или декларации, по которым можно определить коэффициенты медицинских рисков. Но некоторые страховые ограничиваются базовым набором бумаг.

Налоговые льготы и преимущества

Главная налоговая преференция — снижение налогооблагаемой базы налога на прибыль, так как расходы на ДМС относятся к затратам на оплату труда, связанным с реализацией и производством. Однако, есть несколько условий:

1. Страховая компания должна иметь лицензию и быть зарегистрированной в России.
2. Сумма расходов на ДМС не должна превышать 6% от фонда оплаты труда за отчетный период.
3. Зачесть можно только затраты на страховые полисы сотрудников. Если предприятие оплачивает страховку еще и их родственников, то эти суммы не могут снизить налоговую базу.

Компании, работающие на УСН «Доходы минус расходы», могут зачесть корпоративный ДМС аналогично налогу на прибыль.

Остальные налоговые льготы, относятся уже к сотрудникам. Например, при наступлении страхового случая премия не облагается НДС. Также в таком случае оплата полиса и страховые выплаты не подлежат налогообложению по НДФЛ.

Управление программой ДМС

Во многих страховых компаниях реализован удобный функционал HR-порталов или личных кабинетов. В них вы можете: получать сведения о платежах и счетах, прикреплять или откреплять застрахованных, корректировать персональные данные, перемещать сотрудников на другие программы. Если такого функционала страховая не предлагает, то подобные вопросы придется решать через электронную почту или телефонные звонки. В любом случае процедура добавления новых застрахованных и исключение уволившихся отработана в каждой компании.

Особенности использования корпоративного ДМС

Существует два основных способа воспользоваться корпоративным ДМС:

1. Через единый центр страховой. Зачастую номер телефона указан прямо на полисе, достаточно позвонить и рассказать о вашей ситуации. Оператор поможет вам выбрать лечебное учреждение и запишет на нужное время. Дальше вам нужно будет просто прийти в клинику.
2. В медицинском учреждении. Вы можете сами посмотреть список доступных для посещения клиник и обратиться туда с просьбой записать вас на прием. Обязательно сообщите, что вы хотите посетить врача в рамках ДМС.

В обоих случаях с собой нужно иметь страховой полис ДМС и паспорт. Важной особенностью процедуры является необходимость согласования любых расходов со страховой. Доктор обосновывает перед компанией необходимость дополнительных приемов, анализов, процедур. Страховая в ответ отправляет в медицинское учреждение гарантийное письмо, подтверждающее готовность погасить расходы в рамках ДМС. Если речь идет о стандартной недорогой процедуре или анализе, то врач может прямо на приеме позвонить в страховую и получить согласование, когда нужно более дорогостоящее и сложное лечение, доктор может сделать это уже после приема.

Бухгалтерский учет расходов на ДМС

Траты на корпоративное добровольное медицинское страхование отражаются в соответствии с ПБУ 10/99 «Расходы организации». Ключевые правила:

• Затраты на ДМС относятся к расходам на оплату труда счета «Основное производство», «Общехозяйственные расходы» или «Расходы на продажу».
• Учет ведется в 76.01 «Расчеты по имущественному и личному страхованию».
• Затраты ежемесячно списываются на финансовый результат, то есть равномерно признаются в течение всего срока договора страхования.

То есть, если общая сумма договора ДМС за год составила 2,4 млн рублей, то ежемесячно в бухучете отражается расход по 200 тыс. рублей.

Распространенные ошибки при оформлении

Большинство ошибок при оформлении ДМС связано с недостаточно внимательным изучением договора страхования:

1. Исключения из страховых случаев. Нередко полисы, например, не покрывают стоимость лечения хронических заболеваний или тех, что возникли до подписания договора. Но могут быть и другие исключения из страховых случаев.
2. Лимиты на возмещение. Например, полис может покрывать обращение к аллергологу, но с лимитом — не более 10 тыс. рублей. Если сотрудник превысит эту сумму, то остаток ему придется платить самостоятельно.
3. Длительность и сама процедура урегулирования убытков. Вы должны четко понимать, какие документы, в какие сроки нужно предоставить для возмещения расходов. Огромное значение здесь имеет время, которое есть у страховой на рассмотрение вашей заявки.

Чтобы вы могли оформить ДМС для сотрудников без ошибок, а также проконсультироваться, в «Страховом кабинете» всегда работают специалисты, которые готовы дать вам подробную информацию и даже самостоятельно провести торги по вашим условиям. Это позволит вам гарантированно избежать сложностей при оформлении.

Но есть и ряд других потенциальных ошибок:

1. Недостаточный анализ потребностей персонала. Чтобы ДМС помогал вам улучшить лояльность компании, привлекать талантов, повышать корпоративную культуру, он должен быть полезен самим сотрудникам. А значит нужно внимательно изучить их потребности, например, телемедицина будет более востребована в молодых коллективах, зато вызов врача на дом или покрытие реабилитации актуально среди возрастных сотрудников.
2. Неучет налоговых послаблений. Разумно заключать договор страхования, который будет подпадать под условия уменьшения налоговой базы. Это позволит сэкономить значительные суммы.
3. Отсутствие информирования сотрудников. Система ДМС не принесет плодов, если работники не будут знать, как ею пользоваться. Поэтому важно проинформировать сотрудников не только, потому что это требования закона (вы должны издать локальный акт о введении системы ДМС в компании), но и из практических соображений.

Выбирайте только лучшее предложение

Корпоративный ДМС может стать крайне эффективным вложением для вашей компании, которое позволит использовать скрытые точки роста, но если согласится не невыгодное предложение, то оно может превратиться в лишнюю статью расходов. Чтобы этого не допустить, воспользуйтесь «Страховым кабинетом», в котором компании будут торговаться за вас и пытаться предоставить лучшее предложение — вы точно сможете выбрать идеальный вариант, подходящий вашей фирме.